Régimen Informativo - Deudores del Sistema Financiero (RI – DSF) para proveedores no financieros de crédito

Cómo presentar la información

Los otros proveedores no financieros de crédito y las empresas no financieras emisoras de tarjetas de crédito y/o compra deben brindar información sobre las financiaciones que otorgan a sus clientes/as, de acuerdo con el Texto ordenado de las Normas sobre Proveedores no financieros de crédito.

Encontrá en esta página toda la información para cargar y validar el RI y también las respuestas a las preguntas más frecuentes que recibimos por parte de las entidades.

Requisitos

¿Qué tengo que tener en cuenta para presentar el Régimen Informativo Deudores del Sistema Financiero?

Las presentaciones deberán cumplir con lo previsto en la Sección 1, Disposiciones generales de Presentación de informaciones al BCRA.

Normativa

¿Dónde puedo obtener la normativa a tener en cuenta para presentar el RI-DSF?

Podés encontrarla en este enlace.

Textos ordenados (TO) y otras instrucciones relacionadas

Financiaciones

¿Cuáles son las financiaciones alcanzadas?

Las otorgadas a todas las personas humanas y jurídicas -independientemente de la forma de su instrumentación jurídica y de que se trate o no de usuarios de servicios financieros- (Texto ordenado de las Normas sobre Proveedores no financieros de crédito, punto 1.2. de la Sección 1).

Importes

¿A partir de qué importe mínimo de deuda se debe informar?

A partir de $1 mil por persona deudora.

¿Cómo debo expresar los importes a informar?

Los importes se expresarán en miles de pesos sin decimales. Para aquellas deudas mayores a $1 mil, se incrementarán los valores en una unidad cuando el primer dígito de las fracciones sea igual o mayor que 5, desechando las que resulten inferiores.

Por ejemplo, si el importe de deuda es $15.300 se deberá informar el campo “Total de deuda” del archivo PROVEEDORES.TXT igual a 15.

Presentación

Instancias para su validación

  1. Envío y registración: la información contenida en el ZIP se enviará a través del servicio de transferencia de archivos. Una vez recibido el archivo por parte del BCRA se enviará un correo electrónico a la cuenta de correo declarada, el cual indica que la carga finalizó correctamente.
  2. Seguimiento: estará disponible a través de la opción “Consulta de Seguimiento de Presentaciones”. La presentación del ZIP será verificada en su integridad y formato. Si no cumple con lo solicitado, la presentación no será registrada en el BCRA y la entidad deberá volver a realizarla.
  3. Validación: estará disponible en “Consulta de Información Presentada” y se podrá descargar el comprobante de validación o el listado de errores.

¿Cuál es el primer período obligatorio para presentar el RI-DSF?

La fecha de alta será la del momento en que se realice la inscripción en el sitio web de AFIP a través de Clave Fiscal. La primera presentación obligatoria será a los 90 días corridos desde la fecha de alta.

Por ejemplo, si se inscribió el 20 de abril de 2022 la fecha de alta será el 20 de abril de 2022, por lo tanto, deberán ingresar por primera vez el régimen informativo correspondiente a julio 2022, cuya presentación vence el día 22 del mes siguiente al bajo informe (o hábil inmediato posterior).

¿Cómo hago para tramitar el alta?

Se debe ingresar al sitio web de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y acceder al servicio “BCRA – Otros proveedores no financieros de crédito” o “BCRA – Empresas emisoras de tarjetas de crédito y/o compra” (se requiere clave fiscal nivel 3).

¿Cuándo vence el plazo de presentación?

El día 22 del mes siguiente al bajo informe (o hábil inmediato posterior). En caso de disponerse prórroga del vencimiento de algún período en particular se emitirá una Comunicación al respecto.

¿Cómo se realiza la presentación mensual?

La presentación debe realizarse obligatoriamente vía web, a través del servicio de transferencia de los archivos MFT.

Encontrá una guía con el paso a paso y videos con tutoriales para la carga vía MFT.

Carga

¿Cuál es el código de régimen y requerimiento del RI-DSF - Proveedores no Financieros de Crédito?

El código de régimen es 2 y el correspondiente al requerimiento es 6.

¿Qué hago si no me permite completar los campos en el registro anterior a la carga de la información dentro del servicio de transferencia de archivos en www3 (MFT)?

Para la carga de campos se recomienda usar Internet Explorer 10 o superior y tener habilitada la vista de compatibilidad.

¿Qué hago si después de completar los campos en el Descriptor “DETALLE.XML” y de seleccionar los archivos que correspondan a cada régimen informativo (RI) declarado como “Opera”, al consultar el estado de cada requerimiento presentado, me arroja como resultado que no se encuentra el archivo cargado?

Para completar el campo “Carpeta del archivo/Ruta”, hay que especificar un valor determinado siempre que se necesite informar más de un período para una misma presentación de un RI. La denominación ingresada en “Carpeta del archivo/Ruta”, tiene que ser creada como carpeta dentro del archivo ZIP -que se creará posteriormente- y copiar dentro de esta carpeta (creada en el ZIP) los archivos que componen la presentación del RI.

Por ejemplo, la denominación de la carpeta puede ser “202205” y luego asegurarse de crearla dentro del ZIP. Siempre el Descriptor DETALLE.XML se almacena en el ZIP en su directorio raíz y no dentro de ninguna otra carpeta.

Si no es necesario informar más de un período en la misma presentación del RI no hace falta ingresar ningún valor en el dato “Carpeta del archivo/Ruta”. De esa manera no se creará ninguna carpeta dentro del ZIP y los archivos que componen la presentación se copiarán en el mismo directorio raíz donde se almacena el Descriptor (DETALLE.XML) en el ZIP.

Seguimiento

¿Cómo debo proceder luego de realizar la carga de información?

Al realizar la carga de la información recibirás un correo electrónico con la "Confirmación de carga de presentación" con un mensaje similar al siguiente:

Se ha guardado su archivo en la carpeta "XXXXX"

Nombre: XXXXX.zip

Nro. de seguimiento: XXXXXXXXX

Tamaño Original: XXX bytes

A los efectos de no repudio, se ha confirmado que el archivo recibido es IDÉNTICO al archivo cargado.

Use la siguiente dirección URL y su nombre de usuario/contraseña para realizar el seguimiento de la presentación cargada. Si no existen datos al ingresar a la dirección, por favor aguarde unos instantes hasta que se actualice la información.

(https://www3.bcra.gob.ar/ConsultaPresentacionesMFT/detalle/XXXXX ).

Se deberá ingresar a la dirección detallada y corroborar si la presentación fue aceptada o rechazada por registrar algún error y no haber superado la primera instancia de control. En este último caso, se deberá volver a presentar la información.

Este correo no implica que la presentación se encuentre aceptada ni validada, sino que siempre se deberá realizar el seguimiento.

¿Cómo hago el seguimiento de las presentaciones efectuadas?

Una vez finalizado el envío de la presentación del “archivo ZIP” por el Servicio de transferencia de archivos se deberá realizar su seguimiento mediante la opción de “Consulta de Seguimiento de Presentaciones” –en el sitio web www3-.

Allí, haciendo click en “Detalles” e “Informaciones”, podrás consultar todas las presentaciones efectuadas o cada una individualmente por el “Número de Seguimiento” asignado.

En la opción “Informaciones” podrás visualizar por cada RI el estado de aceptación o rechazo del seguimiento, luego de aplicarse los controles especificados en la Sección 1 de Presentación de informaciones al BCRA.

Validación

¿Cómo consulto el resultado de validación de la información presentada?

Una vez que en la instancia de seguimiento el estado se encuentre aceptado, y luego de procesada la información, el resultado del proceso de validación estará disponible en el sitio seguro www3, a donde deberás ingresar con tu usuario y clave y una vez iniciada la sesión deberás seleccionar la opción “Consulta de información presentada” y escoger el Régimen/Requerimiento que corresponda y el período deseado en “Fecha de información”.

En todos los casos se controla la precedencia. Al presentar la información correspondiente a un período se verificará que se encuentre validado el inmediato anterior. Caso contrario, las nuevas presentaciones quedarán pendientes de proceso.

Recategorización

¿Cómo realizo la recategorización obligatoria?

La recategorización se realiza de acuerdo con lo establecido en el punto 7.3 del Texto ordenado de las normas sobre Clasificación de Deudores:

 

-Se deberá recategorizar al deudor cuando exista una discrepancia de más de un nivel entre la clasificación dada por la entidad financiera y las otorgadas por al menos otras dos entidades o fideicomisos financieros o entidades no financieras emisoras de tarjetas de crédito en la modalidad de “sistema cerrado” en categorías inferiores a la asignada por aquella, cuyas acreencias –en conjunto– representen el 40 % o más del total informado por todos los acreedores, según la última información disponible en la “Central de deudores del sistema financiero”.

-La recategorización del deudor se efectuará a partir del mes siguiente al de puesta a disposición de la pertinente información de dicha central, al menos en la categoría inmediata superior a aquella en la que registre mayor nivel de endeudamiento considerando, a este efecto aquel conjunto de entidades, fideicomisos financieros y entidades no financieras emisoras de tarjetas de crédito en la modalidad de “sistema cerrado” que representen al menos el 40 % del total informado por todos los acreedores según la última información disponible en la “Central de deudores del sistema financiero”.

-A tal fin, se tendrán en cuenta las clasificaciones efectuadas según la evaluación de las entidades, es decir las categorías 1 a 5.

Por ejemplo:

La persona deudora posee una deuda de $10 y se encuentra en situación 1 en la entidad que va a analizar por primera vez si corresponde su recategorización.

La última información disponible en la Central de Deudores del Sistema Financiero es:

-Entidad Financiera (EF) A $6 situación 5.

-Fideicomiso Financieros (FF) B $7 situación 4.

-Empresa no financiera emisora de tarjetas de crédito (TC) C $4 situación 3.

-SGR/FGCP D $ 3 situación 4.

-Otro Proveedor no Financiero de Crédito (OP) E $1 situación 5.

La persona deudora deberá ser recategorizado ya que:

-Existe una discrepancia de más de un nivel entre la clasificación en la entidad (situación 1) y las otorgadas por al menos otras dos EF o FF o TC en categorías inferiores a la asignada por aquella (en este caso serían tres entidades: EF A situación 5, FF B situación 4, TC C situación 3, el OP y la SGR/FGCP no deben considerarse dado lo establecido normativamente) y sus acreencias en conjunto representan más del 40% del total informado por todos los acreedores (EF A $6 + FF B $7 + TC C $4 = 17 es mayor que $8. La deuda en todo el sistema es $21 y el 40% sería $8).

-En el mes siguiente la persona deudora deberá ser informada en al menos situación 3, ya que registra mayor endeudamiento en el FF B $7, quien lo categorizó en situación 4.

Errores y consultas más frecuentes

¿A qué se debe el error 02 “Error de Formato”?

El error surge cuando:

  • Se integró un campo numérico con algún carácter no numérico.
  • Se integró un campo con carácter valores no admitidos según diseño de registro.
  • Se integró el campo 5 (Total de deuda) del archivo PROVEEDORES.TXT y/o el campo 4 (Importe) del archivo IMPORTES.TXT con todos ceros o como nulo.
  • Se integró un valor no admitido en los campos codificados.

¿Cuándo surge el error 05 “Fecha errónea o información anticipada” (aplicable a los archivos PROVEEDORES.TXT e IMPORTES.TXT)?

El error surge por haber informado una fecha inexistente (por ejemplo 202213); porque contiene caracteres no numéricos; la información corresponde a un período no habilitado para su procesamiento o no se integró con el último día del mes relativo a la información presentada.

¿Cuál es el motivo del error 07 “Deudor no comprendido” del archivo PROVEEDORES.TXT?

La causa del error es haber informado una persona deudora con deuda menor a $1 mil.

¿Cuándo debo completar el campo 9 “Situación sin reclasificar”?

Cuando se cumplan las pautas establecidas en el punto 7.3. del Texto ordenado de las normas sobre “Clasificación de deudores”, en el campo 9 del archivo PROVEEDORES.TXT se informará la situación anterior a la reclasificación de la persona deudora, habiendo informado campo 7 (Recategorización obligatoria) igual a 1. Cuando no corresponda utilizar el campo “Situación sin reclasificar” (campo 4 es igual a 0), se completará el campo 9 con “00” en todos los casos.

¿A qué se debe el error 101 “Falta informar denominación” del archivo PROVEEDORES.TXT?

El campo Denominación del archivo PROVEEDORES.TXT deberá estar grabado con caracteres mayúsculas, sin tilde y no deberán utilizar el carácter nueva línea (Enter), el carácter punto y coma (;), caracteres tabuladores, comillas, diéresis, apostrofes, ni signos + o $. La letra “Ñ” es aceptada.

¿Cuál es la causa del error 105 “Días de atraso en el pago mal informado" (C8 mal informado del archivo PROVEEDORES.TXT) ?

Habiéndose informado el campo 7 con ceros, el campo 8 es distinto de cero o nulo.

Es decir que, para las personas deudoras en situación distinta de normal, habiéndose completado el campo 7 con código “1”, el campo 8 debe ser distinto de “0000” o valor nulo. Cuando el deudor/a se encuentra en situación 01 no se debe completar el campo 7 y consecuentemente el campo 8 tampoco deberá completarse.

¿Cuál es su causa del error 107 "Inconsistencia entre campo 4 y campo 9"?

El error 107 surge cuando se integró el campo 9 (situación sin reclasificar) con un valor peor o igual que el informado en el campo 4 (situación).

¿Cuál es la causa del error 302 del archivo TASA.TXT “Inconsistencia entre los archivos TASA.TXT e IMPORTES.TXT”?

¿Cuál es la causa del error 302 del archivo TASA.TXT “Inconsistencia entre los archivos TASA.TXT e IMPORTES.TXT”?

El error 302 surge cuando el campo 1 del archivo TASA.TXT se integró con código “1” y sin embargo registran únicamente en el archivo IMPORTES asistencias crediticias correspondientes a Tarjetas de crédito/compra y/o Personales para refinanciación de saldos adeudados de tarjetas de crédito/compra (campo 3 = 10 y/o 99).

¿Debo presentar el archivo tasa si soy empresa no financiera emisora de tarjetas de crédito y/o compra y solo tengo la asistencia 10 y/o 99?

Sí, el archivo TASA.TXT es obligatorio, pero deberán completar el campo 1 con código 0 y el campo 2 con 000,00.

¿Qué tipo de tasa debo informar en el campo 2 del archivo TASA.TXT?

Se debe informar la TASA NOMINAL ANUAL, sin IVA, expresada porcentualmente y considerando las 3 primeras posiciones para los enteros y las 2 últimas para los decimales, separados por una coma.

¿Corresponde que un proveedor no financiero de crédito continúe informando el régimen informativo en caso de transferencia de cartera de financiaciones?

De acuerdo con lo dispuesto en el punto 2 de las Normas de procedimiento (Régimen Informativo Contable Mensual - Deudores del Sistema Financiero Apartados A, B y L), en virtud de la vigencia de la Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), resulta necesaria la unificación de los criterios que se aplican para el Régimen Informativo de Deudores del Sistema Financiero para los casos relativos a cesiones de cartera realizadas entre entidades financieras y otro tipo de entidades.

Por otra parte, el Texto ordenado de las normas sobre “Proveedores no financieros de crédito” (punto 2.1. Central de Deudores del Sistema Financiero) establece que, cuando el proveedor no financiero cedente conserve a su cargo la gestión de cobranza, deberá continuar proveyendo a la referida Central de Deudores del Sistema Financiero los datos sobre esa cartera transferida, de conformidad con las pautas precedentes.

Cabe aclarar que, al aplicar lo expuesto debe tenerse en cuenta que resulta indispensable que las entidades cedentes y cesionarias acuerden sobre la información que remitirán en el régimen informativo debido a que no pueden existir duplicaciones en la Central de Deudores del Sistema Financiero.

Rectificación

¿Cuándo debo realizar una presentación como rectificativa?

Cuando reemplaza a la información validada previamente. Si la rectificativa resultara con errores, al presentarla nuevamente para su validación deberá volver a consignar “R” (RECTIFICATIVA) en el campo Rectificativa del archivo DETALLE.XLM.

Las presentaciones de información rectificativa se deberán realizar de acuerdo con lo establecido en el punto 59.4. de la Sección 59 del Texto ordenado de Presentación de informaciones al BCRA.

¿Qué hago si la presentación resulta con errores?

Si la presentación normal resulta con errores, al presentarla nuevamente para su validación deberá consignar “N” (NORMAL) en el campo rectificativa del archivo DETALLE.XML.

¿Puedo realizar rectificativas parciales?

Sí, de acuerdo con la Sección 61 -Rectificativas Parciales y considerando lo establecido en el punto 1.2.1 de la Sección 1 – Presentación de informaciones al Banco Central – accediendo al sitio de internet e identificándose con el código de usuario y password de acceso único por entidad, a través de la opción CARGA DE INFORMACIÓN se podrá ingresar la información que se grabará en un archivo denominado “RECTPARC.TXT”.

Se podrá ingresar 1 archivo por día conteniendo 250 registros como máximo. Se podrá informar un registro de cada deudor por período de información que corresponda ser suprimido o rectificado.

No es posible incorporar a un deudor no informado oportunamente en un período determinado. En esos casos resulta necesaria la presentación de una rectificativa completa de todos los períodos involucrados.

¿Qué campos puedo modificar con rectificativas parciales?

Podés rectificar los siguientes campos, los cuales deberán completarse siempre:

- Situación.

- Deudor encuadrado Art. 26 inc. 4) Ley 25.326.

- Importe.

Si se informó erróneamente a una persona deudora o bien canceló totalmente su deuda, ¿cómo se modifica o suprime de su historial los datos mal remitidos?

Si la situación de la persona deudora no fue remitida correctamente o no correspondía ser informada en algún/os períodos, se podrán rectificar los registros involucrados, aplicando lo establecido en la Sección 61 -Rectificativas Parciales.

Si la deuda se canceló, los períodos en los cuales la persona deudora registraba saldo a fin de mes quedarán informados en su historial, por lo que no debería efectuarse ninguna rectificativa.

Supresión

¿Cómo suprimo mediante rectificativas parciales el registro de un deudor mal informado?

En caso de suprimir totalmente el registro de una persona deudora, los campos (Situación, Deudor encuadrado Art. 26 inc. 4) Ley 25.326 e Importe) deberán integrarse como “NULOS”.

Actualización

¿Cuál es la periodicidad de actualización de la Central de Deudores del Sistema Financiero considerando las rectificativas (modificaciones/supresiones)?

La base de la Central de Deudores del Sistema Financiero se difunde en forma mensual, con actualizaciones periódicas.

¿Por qué no aparece en la Central de Deudores del Sistema Financiero la última presentación realizada?

Puede deberse a que no se haya generado aún una actualización de la Central de Deudores del Sistema Financiero o a que la presentación realizada por la entidad haya sido rechazada por no haber superado la instancia de seguimiento o por no haber validado el RI.


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